Bankruptcy Risk Models for Polish SMEs – Regional Approach

Aneta Ptak-Chmielewska

doi:10.18778/0208-6018.333.05

Autor

Aneta Ptak-Chmielewska Warsaw School of Economics, Institute of Statistics and Demography

DOI:

https://doi.org/10.18778/0208-6018.333.05

Słowa kluczowe:

ryzyko kredytowe, modele upadłości, regresja logistyczna

Abstrakt

Zarządzanie ryzykiem kredytowym stanowi kluczowy element w zarządzaniu bankiem. Do zarządzania ryzykiem kredytowym wykorzystywane są modele statystyczne tzw. Modele scoringowe i ratingowe. Do oceny ryzyka kredytowego przedsiębiorstw wykorzystuje się modele ratingowe. Składową modeli ratingowych są modele ilościowe (oparte na wskaźnikach finansowych) oraz modele jakościowe (oparte na ankiecie jakościowej). Do budowy modeli ilościowych wykorzystuje się modele statystyczne i ekonometryczne, głównie modele regresji logistycznej. W artykule omówione zostały modele statystyczne do oceny ilościowej wraz z przykładem empirycznym opartym na danych dla próby MŚP udostępnionej przez jeden z polskich banków. Wykorzystano model regresji logistycznej ze zmienną nominalną – region działalności, uwzględniający zróżnicowanie terytorialne. Pokazana została konstrukcja modelu uwzględniającego zarówno branże działalności, jak i region działalności.

Pobrania

Statystyki pobrań niedostępne.

Bibliografia

Frątczak E. (ed.) (2009), Wielowymiarowa analiza statystyczna. Teoria i przykłady zastosowań z systemem SAS, Szkoła Główna Handlowa, Warszawa.

Gajdka J., Stos D. (1996), Wykorzystanie analizy dyskryminacyjnej do badania podatności przedsiębiorstwa na bankructwo, [in:] J. Duraj (ed.), Przedsiębiorstwo na rynku kapitałowym, Wydawnictwo Uniwersytetu Łódzkiego, Łódź.

Hadasik D. (1998), Upadłość przedsiębiorstw w Polsce i metody jej prognozowania, „Zeszyty Naukowe Akademii Ekonomicznej w Poznaniu”, no. 153, Wydawnictwo AE w Poznaniu, Poznań.

Hołda A. (2001), Prognozowanie bankructwa jednostki w warunkach gospodarki polskiej z wykorzystaniem funkcji dyskryminacyjnej, “Rachunkowość”, no. 5, pp. 306–310.

Jagiełło R. (2013), Analiza dyskryminacyjna i regresja logistyczna w procesie oceny zdolności kredytowej przedsiębiorstw, “Materiały i Studia”, no. 286.

Mączyńska E. (1994), Ocena kondycji przedsiębiorstwa (uproszczone metody), “Życie Gospodarcze”, no. 38, pp. 42–45.

Pociecha J. (ed.) (2014), Statystyczne metody prognozowania bankructwa w zmieniającej się koniunkturze gospodarczej, Fundacja Uniwersytetu Ekonomicznego w Krakowie, Kraków.

Pogodzińska M., Sojak S. (1995), Wykorzystanie analizy dyskryminacyjnej w przewidywaniu bankructwa przedsiębiorstw, “Ekonomia XXV ”, vol. 299.

Prusak B. (2005), Nowoczesne metody prognozowania zagrożenia finansowego przedsiębiorstw, Difin, Warszawa.

Ptak‑Chmielewska A., Matuszyk A. (2014), Default prediction for SME using discriminant and survival models, evidence from Polish market, “Quantitative Methods in Economics”, vol. XV, no. 2, pp. 369–381.

Sojak S., Stawicki J. (2001), Wykorzystanie metod taksonomicznych do oceny kondycji ekonomicznej przedsiębiorstw, “Zeszyty Teoretyczne Rachunkowości”, vol. 3(59), pp. 45–52.

Wierzba D. (2000), Wczesne wykrywanie przedsiębiorstw zagrożonych upadłością na podstawie wskaźników finansowych – teoria i badania empiryczne, “Zeszyty Naukowe”, no. 9, Wydawnictwo Wyższej Szkoły Ekonomiczno‑Informacyjnej w Warszawie, Warszawa.